Ключевой этап — установка курса конверсии. Это фиксирует, по какому курсу была произведена оплата.

1. Перейдите в журнал "Взаиморасчеты".

2. Создайте документ «Перевод задолженности».

3. Выберите:

• Вид задолженности — Авансы выданные;
• Поставщика;
• Валюту оплаты (BYN);
• Валюту долга (например, USD или EUR).

4. Установите флажок «Оплата в разных валютах».

5. Заполните документ — программа рассчитает курс конверсии.

6. Нажмите ОК — курс сохранится в регистре.

Важно: Если выбрать тип задолженности «Поставщики», возможность установки курса будет недоступна.

1. В том же журнале «Взаиморасчеты» создайте документ «Закрытие контрагентов».

2. Выберите тип: Закрытие поставщиков.

3. Установите флаг «Закрытие в разных валютах».

4. Нажмите «Заполнить» — отразится поставщик, курс и сумма закрытия.

В результате будет рассчитана суммовая разница, которая отразится в учёте.

В соответствии со ст. 175 Налогового кодекса РБ (п. 3, 23.20–23.27):

Суммовая разница включается в внереализационные расходы, если оплата превышает долг из-за разницы в курсе. Эти расходы учитываются при налогообложении налога на прибыль.

• Не выбран тип задолженности «Авансы» — курс конверсии не отразится
• Не установлен флаг «Оплата в разных валютах» — документ не заполнится
• Не рассчитан курс вручную по договору — возникнут несоответствия