Пересортица в 1С:8 Хьюмен Систем — как выявить и исправить

Пересортица — это расхождение между фактическим наличием товаров и их учётными данными по наименованиям, характеристикам или партиям. Она может быть обнаружена в ходе инвентаризации или анализа движения товаров.

В «1С:Моя бухгалтерия Хьюмен Систем» предусмотрены инструменты для выявления и корректного отражения пересортицы без искажения финансового учёта.

В 1С выделяют два основных типа пересортицы:

1. По партиям
Происходит, когда у одного и того же товара одна партия числится с минусом, а другая — с плюсом.
Причины:

• повторная или несвоевременная обработка документов;
• ошибки в корректировках регистров.

2. По товару (однородный товар)
Например, есть наушники чёрные и синие: общее количество совпадает, но по цветам идёт расхождение.
Часто выявляется при инвентаризации.

• Оборотно-сальдовая ведомость по счёту — покажет общие остатки, но не выявит пересорт.
• Оборотно-сальдовая ведомость ТМЦ по партиям — отразит расхождения по партиям и позволит выявить проблему.

Перейдите в Документы → Учёт ТМЦ → Журнал «Учёт ТМЦ»

Создайте документ «Акт пересортицы».

Укажите:

• дату (например, 1 июня);
• склад и МОЛ;
• вид ТМЦ (материалы, товары и др.);
• нужную номенклатуру (через отбор).

Если разницы в сумме нет:

• бухгалтерских проводок не будет;
• можно указать вспомогательный счёт для корректности.

Заполните недостачи и выберите партию для зачёта пересорта. Проведите документ.

Проводки: при совпадении сумм формируются только движения по регистрам (без бухгалтерских проводок).

Используется документ «Инвентаризация ТМЦ»:

1. Создайте документ на нужную дату.

2. Укажите склад, МОЛ и вид ТМЦ.

3. Через отбор подберите товары, по которым обнаружен пересорт.

4. Введите фактическое количество.

5. Во вкладке «Пересортица»:

• подберите излишки и недостачи;
• установите флажок «Зачитывать между собой».

Укажите счета:

• для недостач — счёт расходов;
• для излишков — счёт доходов.

Проведите документ.

Проводки:

• Дт 41 Кт 41 — зачёт между позициями;
• при разнице в сумме — списание или оприходование на указанные счета.

• По ОСВ по партиям пересорт должен исчезнуть.
• В ОСВ по счёту количество и суммы должны соответствовать факту.
• Для наглядности можно использовать отчёт «Остатки собственных ТМЦ».

Мы предлагаем:

• аудит складского учёта;
• настройку документооборота;
• обучение сотрудников работе с пересортом в 1С.

Оставляйте заяку или звоните на линию консультаций 1С: +375 (29) 674 34 12  (Ульяна)